具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《2025年度述职报告》等相关文件。
　　本议案已经公司薪酬与考核委员会会议审议通过。本议案尚需提交2025年年度股东会审议。
　　14.审议通过了《关于〈2025年度总裁工作报告〉的议案》
　　表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
　　公司代理总裁张德柱向董事会报告了2025年工作回顾和2026年工作计划。
　　本议案已经公司薪酬与考核委员会会议审议通过。
　　15.《关于确认公司董事、高级管理人员2025年度薪酬及2026年度薪酬方案的议案》
　　（1）审议了《关于确认公司董事2025年度薪酬及2026年度薪酬方案的议案》
　　本议案已经薪酬与考核委员会审议，基于谨慎性原则，薪酬与考核委员会全体委员、董事会全体董事均回避表决。
　　2026年度，董事薪酬方案如下，非独立董事：在公司经营管理岗位任职或承担经营管理职能的董事，按照其相应工作职责和工作内容等领取薪酬，由公司股东会审批；不在公司经营管理岗位任职的董事，公司不予发放薪酬。公司独立董事津贴为每人每年8万元；个人所得税由公司按照规定代扣。
　　本议案直接提交2025年年度股东会审议。
　　（2）审议通过了《关于确认公司高级管理人员2025年度薪酬及2026年度薪酬方案的议案》
　　表决结果：同意票6票，反对票0票，弃权票0票。关联董事张德柱先生、黄继林先生、孟重先生回避表决。
　　高级管理人员薪酬由“基本薪酬 + 绩效薪酬 + 专项奖励”组成。
　　1.基本薪酬：根据岗位价值、职责权重、任职能力及市场薪酬水平综合确定，按月固定发放。基本薪酬占年度薪酬（基本+绩效）的比例原则上不高于40%。
　　2.绩效薪酬：与公司年度整体经营业绩、个人分管工作完成情况及年度绩效考核结果紧密挂钩。绩效薪酬基数根据公司效益确定，实际发放额根据年度绩效考核结果上下浮动。绩效薪酬占比原则上不低于基本薪酬与绩效薪酬总额的60%。
　　3.专项奖励：对于在公司重大项目、技术创新、市场拓展、降本增效等方面作出突出贡献的高级管理人员，可依据贡献度，经薪酬与考核委员会审议、董事会批准后，给予专项奖励。
　　本议案已经公司薪酬与考核委员会会议审议通过。
　　上述公司董事、高级管理人员2025年度薪酬情况详见与本公告同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《2025年年度报告》之“第四节公司治理、环境和社会”中“四、董事和高级管理人员情况”相关章节披露内容。
　　16.审议通过了《关于公司2026年对外捐赠预计的议案》
　　表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
　　公司及子公司2026年度拟实施包括慈善公益、抗震救灾、社会救助、乡村振兴、关爱助学、帮扶特殊群体等在内的各类对外捐赠金额不超过人民币400万元，并授权公司管理层在上述额度范围内负责本年度公司及子公司捐赠计划的实施等事项。
　　17.审议通过了《关于〈2025年度环境、社会及公司治理（ESG）报告〉的议案》
　　表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
　　具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《2025年度环境、社会及公司治理（ESG）报告》。
　　本议案已经公司可持续战略发展委员会会议审议通过。
　　18.审议通过了《关于调整2022年限制性股票激励计划回购价格并回购注销全部限制性股票的议案》
　　表决结果：同意票8票，反对票0票，弃权票0票。关联董事孟重先生回避表决。
　　具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于调整2022年限制性股票激励计划回购价格并回购注销全部限制性股票的公告》。
　　本议案已经公司薪酬与考核委员会会议审议通过。
　　其中回购注销全部限制性股票事项尚需提交2025年年度股东会审议。
　　19.分别审议通过了《关于修订〈公司章程〉及制定、修订部分公司治理制度的议案》
　　(1)《公司章程》
　　表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
　　(2)《股东会议事规则》
　　表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
　　(3)《董事会议事规则》
　　表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
　　(4)《董事会审计委员会实施细则》
　　表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
　　(5)《董事会提名委员会实施细则》
　　表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
　　(6)《董事会可持续战略发展委员会实施细则》
　　表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
　　(7)《董事会薪酬与考核委员会实施细则》
　　表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
　　(8)《独立董事工作制度》
　　表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
　　(9)《总裁工作细则》
　　表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
　　(10)《信息披露管理制度》
　　表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
　　(11)《募集资金管理制度》
　　表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
　　(12)《董事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理规则》
　　表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
　　(13)《股东会网络投票管理制度》
　　表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
　　(14)《累积投票制度实施细则》
　　表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
　　(15)《董事、高级管理人员离职管理制度》
　　表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
　　(16)《投资者关系管理制度》
　　表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
　　(17)《董事及高级管理人员薪酬管理制度》
　　表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票。
　　具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于修订〈公司章程〉及制定、修订部分公司治理制度的公告》及相关制度文件，其中《董事及高级管理人员薪酬管理制度》为新增制度。
　　本议案中的部分制度尚需提交2025年年度股东会审议。
　　基于公司总体工作安排，公司决定待相关工作及事项准备完成后，公司董事会再另行发布召开股东会的通知。
　　三、备查文件
　　1.第五届董事会第五次会议决议；
　　2.董事会专门委员会和独立董事专门会议审议情况的证明文件；
　　3.深交所要求的其他文件。
　　陕西盘龙药业集团股份有限公司董事会
　　2026年4月28日
　　证券代码：002864 证券简称：盘龙药业 公告编号：2026-013
　　陕西盘龙药业集团股份有限公司
　　关于授权董事会制定中期分红方案的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　陕西盘龙药业集团股份有限公司（以下简称“公司”）根据《中华人民共和国公司法》《上市公司章程指引》《上市公司监管指引第 3 号一一上市公司现金分红》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号一一主板上市公司规范运作》等相关法律法规、规范性文件及《公司章程》规定，为进一步提高分红频次，提升投资者回报水平，结合公司实际情况，公司董事会提请股东会授权董事会，在授权范围内制定并实施公司2026年中期分红方案，具体安排如下：
　　一、2026年中期现金分红安排
　　1、中期分红的前提条件为：
　　（1）公司在当期盈利、累计未分配利润为正；
　　（2）公司现金流可以满足正常经营和持续发展的要求。
　　2、中期分红的上限限制为：不超过当期归属于上市公司股东的净利润。
　　3、为简化分红程序，董事会拟提请股东会批准授权，董事会根据股东会决议在符合利润分配的条件下制定具体的中期分红方案：
　　（1）授权内容：股东会授权董事会在满足上述中期分红条件、上限限制的前提下，论证、制定并实施公司2026年度中期分红方案。
　　（2）授权期限：自本议案经2025年年度股东会审议通过之日起至公司2026年年度股东会召开之日止。
　　二、相关审批程序及意见
　　公司于2026年4月24日召开第五届董事会第五次会议审议通过了该事项，并同意将该事项提交至2025年年度股东会审议。
　　三、其他说明
　　本次授权董事会制定中期分红方案尚需提交公司2025年年度股东会审议批准，尚存在不确定性，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
　　四、备查文件
　　1.公司第五届董事会第五次会议决议。
　　陕西盘龙药业集团股份有限公司董事会
　　2026年4月28日
　　证券代码：002864 证券简称：盘龙药业 公告编号：2026-017
　　陕西盘龙药业集团股份有限公司
　　关于修订《公司章程》及制定、修订部分公司治理制度的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　根据陕西盘龙药业集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于2026年4月24日召开的第五届董事会第五次会议审议通过了《关于调整2022年限制性股票激励计划回购价格并回购注销全部限制性股票的议案》、《关于修订〈公司章程〉及制定、修订部分公司治理制度的议案》。现将具体情况公告如下：
　　一、变更公司注册资本及修订《公司章程》
　　1、变更公司注册资本
　　（1）公司于2026年4月24日召开的第五届董事会第五次会议审议通过了《关于调整2022年限制性股票激励计划回购价格并回购注销全部限制性股票的议案》。根据《2022年限制性股票激励计划（草案）》、《2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法》的相关规定，因部分激励对象离职且公司2022年限制性股票激励计划第一个解除限售期、第二个解除限售期、第三个解除限售期、第四个解除限售期不满足解除限售业绩考核条件，公司拟回购注销激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票共计112.64万股。具体详见《关于调整2022年限制性股票激励计划回购价格并回购注销全部限制性股票的公告》（公告编号：2026-014）。
　　本次回购注销的限制性股票数量占本次激励计划涉及限制性股票总数的100%，占回购注销前公司总股本的1.06%。本次回购注销限制性股票注销流程实施完成后，将涉及股本及注册资本减少，公司拟根据实际情况变更注册资本，并相应修改《公司章程》。
　　（2）公司于2026年4月24日召开的第五届董事会第五次会议审议通过了《关于2025年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》。公司2025年度拟以实施权益分派股权登记日可分配的总股本105,907,460股（即扣除公司回购专户股数373,500股后）为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币2.5元（含税），以资本公积每10股转增3股，预计转增31,772,238股。
　　（3）上述事项完成后，公司将根据最终的股份数量修订《公司章程》对应章节并办理注册资本变更登记手续。
　　2、修订《公司章程》
　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司治理准则》等法律法规及规范性文件的要求，结合公司实际情况拟修订《公司章程》及部分治理制度，具体修订情况详见附件及与本公告同日披露的相关制度文件。其中修订章程及配套议事规则需提交公司2025年年度股东会审议，并由出席股东会的股东（包括股东代理人）所持表决权股份总数的三分之二以上通过。同时，提请股东会授权公司董事会办理相关工商变更登记等事宜，对本次变更（备案）登记的事项进行必要的修改，具体变更内容以相关部门最终核准的版本为准。
　　二、制定、修订公司部分治理制度的情况
　　根据相关法律法规和规范性文件的要求，并结合公司实际情况拟制定、修订部分制度，具体制度清单如下：
　　■
　　特此公告。
　　陕西盘龙药业集团股份有限公司董事会
　　2026年4月28日
　　附件：
　　《公司章程》修订具体情况
　　■
　　■
　　■
　　证券代码：002864 证券简称：盘龙药业 公告编号：2026-016
　　陕西盘龙药业集团股份有限公司
　　2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号一一公告格式（2025年修订）》等有关规定，陕西盘龙药业集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会编制了截至2025年12月31日的《2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告》。现将相关情况公告如下：
　　一、募集资金基本情况
　　1、2022年度可转换公司债券募集资金
　　经中国证券监督管理委员会许可[2021]3323号核准，公司于2022年3月3日发行可转换公司债券276万张，每张面值为人民币100元，发行价为每张人民币100元，募集资金总额为人民币276,000,000.00元，已由承销机构中泰证券股份有限公司于2022年3月9日汇入公司开立在招商银行西安分行曲江支行账号为129907180410909的银行账户150,625,400.00元，开立在中国银行西安太白小区支行账号为102498736801的银行账户49,568,400.00元，开立在上海浦东发展银行股份有限公司西安分行账号为72010078801600005471的银行账户73,825,067.92元，共汇入人民币274,018,867.92元（已扣除承销商承销费用（不含税）人民币1,981,132.08元），减除其他与发行权益性证券直接相关的发行费用不含税人民币2,034,500.00元后募集资金净额为人民币271,984,367.92元。
　　经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具信会师报字[2022]第ZF10078号验资报告。
　　2、2023年度向特定对象发行股票募集资金
　　经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]1709号文核准，公司于2023年9月19日向特定对象发行人民币普通股（A股）9,352,740股，发行价格为每股人民币32.29元，募集资金总额为人民币301,999,974.60元，已由中泰证券股份有限公司于2023年9月27日汇入公司开立在中国银行股份有限公司西安软件园支行账号为103307746042的银行账户139,085,300.00元；开立在西安银行股份有限公司向阳支行账号为382011580000047922的银行账户114,000,000.00元；开立在招商银行股份有限公司西安曲江支行账号为129907180410960的银行账户44,168,675.18元；共汇入人民币 297,253,975.18元（已扣除承销商承销费用人民币4,745,999.42元，不含税费用合计人民币4,477,357.94元），减除其他与发行权益性证券直接相关的发行费用不含税人民币 2,686,324.43元，募集资金净额为人民币294,836,292.23元。
　　经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具信会师报字[2023]第ZF11235号验资报告。
　　二、募集资金存放和管理情况
　　（一）募集资金的管理情况
　　为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储管理。
　　1、2022年度可转换公司债券募集资金
　　公司与保荐机构中泰证券股份有限公司及招商银行股份有限公司西安分行、中国银行股份有限公司西安高新技术开发区支行、上海浦东发展银行股份有限公司西安分行于2022年3月15日签订了《募集资金三方监管协议》，三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
　　截至2025年12月31日，上海浦东发展银行股份有限公司西安分行、中国银行西安软件园支行、招商银行西安分行曲江支行3个募集资金账户已注销。
　　2、2023年度向特定对象发行股票募集资金
　　公司与保荐机构中泰证券股份有限公司及中国银行股份有限公司西安高新技术开发区支行、西安银行股份有限公司纺织城支行、招商银行股份有限公司西安分行于2023年10月19日分别签订了《募集资金三方监管协议》，三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
　　截至2025年12月31日，招商银行西安曲江支行募集资金账户已注销。
　　（二）募集资金专户存储情况
　　1、2022年度公开发行可转换公司债券募集资金
　　截至2025年12月31日，公司募集资金专户存储情况如下:
　　■
　　注1：用于“陕西省医疗机构制剂集中配制中心建设项目”的募集资金账户129907180410909中的募集资金已于2025年2月变更为用于补充流动资金，并转入公司一般银行存款账户，公司于2025年3月19日办理注销手续。
　　注2：因银行内部管理结构调整，募集资金专户102498736801开户行由中国银行西安太白小区支行变更为中国银行西安软件园支行。用于“盘龙药业质量检验检测共享平台升级改造项目”的募集资金账户 102498736801中的募集资金已使用完毕，2024年4月12日办理注销手续。
　　2、2023年度向特定对象发行股票募集资金
　　截至2025年12月31日，公司募集资金专户存储情况如下:
　　■
　　注1：用于“补充流动资金”的募集资金账户129907180410960中的募集资金已使用完毕，公司于2024年4月16日办理注销手续。
　　注2：用于“中药配方颗粒研发及产业化项目”的募集资金账户103307746042中的募集资金，公司分别于2025年12月23日召开了2025年第六次董事会审计委员会会议，2025年12月26日召开了第五届董事会第三次会议，2026年1月16日召开了2026年第一次临时股东会，审议通过了《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意终止募集资金投资项目“中药配方颗粒研发及产业化项目”，剩余募集资金已于2026年1月变更为用于补充流动资金，并转入公司一般银行存款账户，公司于2026年2月4日办理注销手续。
　　三、本年度募集资金的实际使用情况
　　1、募集资金投资项目资金使用情况
　　截止2025年12月31日，公司累计使用募集资金433,922,945.80元（含变更募集资金用途使用金额173,511,420.51元)，尚未使用的募集资金为143,999,467.98元（包括银行存款利息扣除银行手续费的净额11,101,753.63元）。
　　（注：2017年度首次公开发行股票募集资金账户资金已使用完毕，未含在以上披露数据中）
　　具体详见附表《募集资金使用情况对照表》。
　　2、募集资金投资项目实施地点及实施方式变更情况
　　报告期内，公司不存在投资项目实施地点及实施方式发生变更的情况。
　　3、募集资金投资项目先期投入及置换情况
　　报告期内，公司不存在置换情况。
　　4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
　　报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
　　5、用闲置募集资金进行现金管理情况
　　报告期内，公司不存在用闲置募集资金进行现金管理的情况。
　　6、节余募集资金使用情况
　　截至2025年12月31日，公司部分募集资金使用项目尚未完工。
　　公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。
　　7、超募资金使用情况
　　报告期内，公司不存在超募资金使用的情况。
　　8、尚未使用的募集资金用途及去向
　　截至2025年12月31日，公司尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。
　　9、募集资金使用的其他情况
　　报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。
　　四、改变募集资金投资项目的资金使用情况
　　“陕西省医疗机构制剂集中配制中心建设项目”是公司根据当时市场发展需求制定，项目的可行性分析是基于当时市场环境、行业发展趋势等因素作出。2022年公司可转换公司债券募集资金到账后，公司积极推进募投项目建设，原计划于2023年12月31日完工。但实际执行过程中受公司实际经营情况、市场环境等多方面因素的影响，本项目建设周期较原计划有所延迟。为更好实施本项目，有效提升募集资金的使用效果与募集资金投资项目的实施质量，降低募集资金的使用风险，确保项目效益最大化，公司决定延长本项目实施期限至2024年12月31日。
　　经论证，尽管国家对院内中药制剂给予了政策上的支持与鼓励，但院内制剂的发展是一个稳步推进的过程，截至目前，市场规模小于预期。考虑到投资收益率，公司对院内制剂项目采取了谨慎投资的策略，以市场需求量制定产线建设计划，目前，公司院内制剂已建设产线已经可以满足当前业务量需求。综合考虑当前的经济形势、市场环境以及募集资金使用情况，经过审慎考虑，公司拟将“陕西省医疗机构制剂集中配制中心建设项目”终止后的剩余募集资金用于永久性补充流动资金，实际余额以资金转出时的专户余额为准。
　　公司于2024年12月31日召开第四届董事会第二十二次会议及第四届监事会第十九次会议，于2025年1月22日召开2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意终止募集资金投资项目“陕西省医疗机构制剂集中配制中心建设项目”，并将该项目剩余募集资金（具体金额以资金转出当日专户余额为准）用于永久性补充流动资金。公司监事会、持续督导机构已分别对此事项发表了同意意见。
　　五、募集资金使用及披露中存在的问题
　　报告期内，公司募集资金的存放和使用不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规的情形。
　　陕西盘龙药业集团股份有限公司董事会
　　2026年4月28日
　　附表1：
　　募集资金使用情况对照表
　　（2022年度公开发行可转换公司债券）
　　编制单位：陕西盘龙药业集团股份有限公司 2025年度 单位：元
　　■
　　注：“补充流动资金”截至期末投资进度（%）超过100%，系截至期末累计投入金额中包含募集资金专户的银行存款利息收入。
　　附表2：
　　募集资金使用情况对照表
　　（2023年度向特定对象发行股票）
　　编制单位：陕西盘龙药业集团股份有限公司 2025年度 单位：元
　　■
　　注：“补充流动资金”截至期末投资进度（%）超过100%，系截至期末累计投入金额中包含募集资金专户的银行存款利息收入
　　附表3：
　　改变募集资金投资项目情况表
　　编制单位：陕西盘龙药业集团股份有限公司 2025年度 单位：元
　　■
　　注：“补充流动资金”截至期末投资进度（%）超过100%，系截至期末累计投入金额中包含募集资金专户的银行存款利息收入。
　　证券代码：002864 证券简称：盘龙药业 公告编号：2026-022
　　陕西盘龙药业集团股份有限公司
　　关于2025年度计提资产减值准备的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　一、本次计提资产减值准备情况概述
　　陕西盘龙药业集团股份有限公司（以下简称“公司”）根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定的要求，为真实准确地反映公司截至2025年12月31日的财务状况、资产价值以及2025年度的经营成果，公司对合并范围内的各类资产进行了全面检查和减值测试，并对公司可能发生减值的资产计提减值准备。本次计提各项资产减值准备金额合计-24,453,911.22元，计入的报告期间为2025年1月1日至2025年12月31日，具体情况如下：
　　单位：元
　　■
　　二、计提资产减值准备的方法
　　1、信用减值损失
　　公司根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，通过应收款项违约风险敞口和预期信用损失率计算应收款项预期信用损失。在确定预期信用损失率时，公司基于有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失，得出各应收款项的预期信用损失率。对于应收账款、合同资产、长期应收款、其他应收款、应收票据，无论是否存在重大融资成分，公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
　　如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。
　　2、资产减值损失
　　公司存货按照成本与可变现净值孰低计量，当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
　　产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
　　三、本次计提资产减值准备对公司财务状况的影响
　　本次计提资产减值准备，影响公司2025 年度合并报表税前利润-24,453,911.22元。本次计提资产减值准备已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认。
　　本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，遵循谨慎性原则，符合公司实际情况，能够真实地反映公司2025年财务状况、资产状况及经营成果，不存在损害公司和全体股东利益的情形。
　　特此公告。
　　陕西盘龙药业集团股份有限公司董事会
　　2026年4月28日
　　证券代码：002864 证券简称：盘龙药业 公告编号：2026-015
　　陕西盘龙药业集团股份有限公司
　　关于聘请2026年度会计师事务所的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　特别提示：本次续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定。
　　陕西盘龙药业集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月24日召开第五届董事会第五次会议审议通过了《关于聘请2026年度会计师事务所的议案》，并将该议案提交公司2025年年度股东会审议。现将相关事宜公告如下：
　　一、会计师事务所事项的情况说明
　　立信具备证券相关业务执业资格，具备多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，并且具有较为完善的内部组织结构、管理制度、充足的注册会计师资源，资信状况良好，董事会同意公司续聘立信为公司2026年度审计机构，聘期为一年，并于公司2025年年度股东会审议批准后，授权公司管理层根据实际业务情况，参照有关标准与立信商定审计费用并签署审计协议。
　　二、会计师事务所的基本情况
　　（一）机构信息
　　1、基本信息
　　立信由潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
　　截至2025年末，立信拥有合伙人300名、注册会计师2,523名、从业人员总数9,933名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师802名。
　　立信2025年业务收入（未经审计）约50.00亿元，其中审计业务收入36.72亿元，证券业务收入15.05亿元。
　　2025年度立信为770家上市公司提供年报审计服务，审计收费 9.16亿元，同行业上市公司审计客户51家。
　　2、投资者保护能力
　　截至2025年末，立信累计已提取职业风险基金1.71 亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为10.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定。
　　近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
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　　3、独立性及诚信记录
　　立信不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚7次、监督管理措施42次、自律监管措施6次和纪律处分3次，涉及从业人员151名。
　　（二）项目组成员信息
　　1、人员信息
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　　（1）项目合伙人近三年签署或复核上市公司审计报告情况：
　　姓名：张建新
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　　（2）签字注册会计师近三年签署或复核上市公司审计报告情况：
　　姓名：田源
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　　（3）质量控制复核人近三年签署或复核上市公司审计报告情况：
　　姓名：刘亚芹
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　　2、项目组成员独立性和诚信记录情况：
　　项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，近三年没有不良记录，未因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施、自律监管措施或纪律处分的情况。
　　（三）审计收费
　　1、审计费用定价原则
　　主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。
　　2、审计费用同比变化情况
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　　三、聘请会计师事务所履行的审批程序
　　（一）董事会审计委员会意见
　　董事会审计委员会已对立信的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为立信具有从事证券、期货业务相关审计资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，在以前年度为公司提供审计服务的工作中，严格遵循独立、客观、公正的职业准则，恪尽职守，为公司提供了高质量的审计服务，其出具的报告能够客观、真实地反映公司的实际情况、财务状况和经营成果，切实履行了审计机构职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益 ，同意聘任立信为公司2026年度审计机构，并提交公司第五届董事会第五次会议审议。
　　（二）董事会对议案审议和表决情况
　　公司第五届董事会第五次会议审议通过了《关于聘请2026年度会计师事务所的议案》，同意聘任立信为公司2026年度审计机构，聘期为一年。此议案尚需提交公司股东会审议。
　　四、备查文件
　　1、第五届董事会第五次会议决议；
　　2、审计委员会审议的相关证明；
　　3、拟聘任会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。
　　陕西盘龙药业集团股份有限公司董事会
　　2026年4月28日
　　证券代码：002864 证券简称：盘龙药业 公告编号：2026-019
　　陕西盘龙药业集团股份有限公司
　　关于公司2026年度日常性关联交易预计的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　一、日常关联交易基本情况
　　（一）日常关联交易概述
　　陕西盘龙药业集团股份有限公司（以下简称“公司”）及下属子公司根据日常经营需要，拟与柞水嘉华天然气有限公司（以下简称“嘉华天然气”）、陕西欧珂药业有限公司（以下简称“欧珂药业”）、柞水县芸榭轩民俗酒店（个体工商户）（以下简称“芸榭轩”）发生日常关联交易事项，预计2026年度日常关联交易额度合计不超过2,191.00万元。公司与上述关联方2025年度实际发生交易金额为948.98万元。
　　公司于2026年4月24日召开第五届董事会第五次会议，审议通过了《关于公司2026年度日常性关联交易预计的议案》，关联董事谢晓林、谢晓锋对该事项回避表决，上述议案已经2026年第一次独立董事专门会议审议，全体独立董事一致同意该议案。
　　（二）预计日常关联交易类别和金额
　　单位：万元
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　　（三）上一年度日常关联交易实际发生情况
　　单位：万元
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　　注:以上数据为不含税金额。
　　二、关联人介绍和关联关系
　　（一）嘉华天然气
　　1.基本情况
　　名 称：柞水嘉华天然气有限公司
　　统一社会信用代码：91611026MA70TATR0F
　　类 型：其他有限责任公司
　　住 所：陕西省商洛市柞水县下梁镇沙坪社区七组
　　法定代表人：张淑云
　　注册资本：3,000万元人民币
　　成立日期：2017年3月6日
　　经营范围：一般项目：热力生产和供应；对外承包工程；厨具卫具及日用杂品批发；建筑材料销售；医护人员防护用品零售；医护人员防护用品批发；医用口罩零售；医用口罩批发；消毒剂销售（不含危险化学品）；日用杂品销售；办公用品销售；道路货物运输站经营；物业管理；日用电器修理（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：燃气经营；燃气燃烧器具安装、维修；施工专业作业；食品销售；小食杂；道路货物运输（不含危险货物）；石油、天然气管道储运；供暖服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。
　　2.主要财务状况
　　截至2025年12月31日，嘉华天然气资产总额9,217.29万元，净资产3,739.43万元。2025年度实现营业收入5,043.66万元，亏损304.77万元。以上财务报表数字未经审计。
　　3.与公司的关联关系
　　嘉华天然气董事长张淑云女士系公司董事长谢晓林先生配偶。根据《深圳证券交易所股票上市规则》有关规定，公司与上述关联人存在关联关系，上述日常交易构成关联交易。
　　4.履约能力分析
　　关联方经营及信用状况正常，具备充分的履约能力。
　　（二）欧珂药业
　　1.基本情况
　　名 称：陕西欧珂药业有限公司
　　统一社会信用代码：916110267588185000
　　类 型：其他有限责任公司
　　住 所：陕西省商洛市柞水县下梁工业开发区
　　法定代表人：谢晓锋
　　注册资本：12,000万元人民币
　　成立日期：2003年11月18日
　　经营范围：一般项目：粮食收购；货物进出口；仓储设备租赁服务；消毒剂销售（不含危险化学品）；中草药种植；中草药收购；地产中草药（不含中药饮片）购销；医护人员防护用品零售；医用口罩零售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：药品生产；消毒剂生产（不含危险化学品）；药品进出口；药品互联网信息服务；道路货物运输（不含危险货物）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。
　　2.主要财务状况
　　截至2025年12月31日，欧珂药业总资产10,867.42万元，净资产7,335.19万元；2025年实现营业收入5,622.93万元，净利润902.60万元。以上财务数据未经审计。
　　3.与公司的关联关系
　　欧珂药业系董事长谢晓林之女实际控制的公司。根据《深圳证券交易所股票上市规则》有关规定，公司与上述关联人存在关联关系，上述日常交易构成关联交易。
　　4.履约能力分析
　　关联方经营及信用状况正常，具备充分的履约能力。
　　（三）芸榭轩
　　1.基本情况
　　名 称：柞水县芸榭轩民俗酒店（个体工商户）
　　统一社会信用代码：92611026MAB3QJ3R3X
　　类 型：个体工商户
　　住 所：陕西省商洛市柞水县下梁镇明星社区六组009号
　　注册资本：500万元人民币
　　法定代表人：谢淏鈂
　　成立日期：2025年4月2日
　　经营范围：一般项目：会议及展览服务；信息技术咨询服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：酒类经营；住宿服务；餐饮服务；烟草制品零售；食品销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。
　　2.主要财务状况
　　2025年芸榭轩实现营业收入35.81万元。以上财务数据未经审计。
　　3.与公司的关联关系
　　谢晓林之子谢淏鈂系芸榭轩法定代表人。根据《深圳证券交易所股票上市规则》有关规定，公司与上述关联人存在关联关系，上述日常交易构成关联交易。
　　4.履约能力分析
　　关联方经营及信用状况正常，具备充分的履约能力。
　　三、关联交易主要内容
　　（一）上述关联交易的定价原则和定价依据按照公开、公平、公正的原则进行，均基于市场价格协商确定，价格公允，不存在损害公司和其他股东利益的行为。
　　（二）关联交易协议签署情况
　　本公司（含子公司）与关联交易各方将根据生产经营的实际需求，与关联方在本次授权范围内签订合同进行交易。
　　四、关联交易目的和对公司的影响
　　公司与上述关联方的日常关联交易是公司业务发展及生产经营的需要，对于公司的生产经营是必要的，公司与上述关联方的日常关联交易属于正常的商业交易行为，定价原则为市场价格，具备公允性，没有损害公司和非关联股东的利益，交易的决策严格按照公司的相关制度进行。日常关联交易的实施不会对公司独立性产生不利影响，公司不会因此对相关关联方产生依赖。
　　五、董事会及独立董事专门会议意见
　　公司2026年度日常关联交易预计事项已经2026年第一次独立董事专门会议、第五届董事会第五次会议审议通过，关联董事予以回避表决；上述关联交易预计事项符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等有关审议程序和审批权限的规定；上述关联交易预计事项没有违反公开、公平、公正的原则，不存在损害公司和中小股东的利益的行为。
　　六、备查文件
　　1．第五届董事会第五次会议决议；
　　2．2026年第一次独立董事专门会议决议；
　　3．深交所要求的其他文件。
　　陕西盘龙药业集团股份有限公司董事会
　　2026年4月28日
　　证券代码：002864 证券简称：盘龙药业 公告编号：2026-018
　　陕西盘龙药业集团股份有限公司
　　关于2025年度利润分配及资本公积金转增股本预案的公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　一、审议程序
　　陕西盘龙药业集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月24日召开第五届董事会第五次会议审议通过了《关于2025年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，并将该议案提交公司2025年年度股东会审议。现将该分配预案的基本情况公告如下：
　　二、利润分配及资本公积金转增股本预案的基本情况
　　1、分配基准：2025年年度
　　2、经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具的标准无保留意见审计报告，截至2025年12月31日，公司2025年度合并归属于上市公司股东的净利润为96,279,404.46元，截至期末合并报表未分配利润为703,098,629.84元；其中母公司实现净利润111,176,283.78元，提取法定盈余公积金后报告期末母公司累计可分配利润为654,938,258.33元。
　　3、根据法律、法规和《公司章程》的规定，考虑公司的财务状况及经营发展实际需要，公司2025年度拟以实施权益分派股权登记日可分配的总股本105,907,460股（即扣除公司回购专户股数373,500股后）为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币2.5元（含税），以资本公积每10股转增3股。预计合计派发现金股利26,476,865.00元（含税），转增31,772,238股，转增金额未超过报告期末母公司“资本公积-股本溢价”的余额，转增后公司总股本将增加至138,053,198股。
　　4、公司2025年半年度分红金额为10,590,746.00元，如本预案经2025年年度股东会审议通过，2025年累计派发的现金总额为37,067,611.00元。
　　2025年度公司通过回购专用证券账户使用自有资金以集中竞价方式回购300股,回购金额8,550元。
　　2025年度现金分红和股份回购总额合计为37,076,161元，占2025年度合并报表归属于上市公司股东的净利润的38.51%。
　　5、若在分配方案公告披露之日至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股、回购股份、股权激励授予股份回购注销、重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变的原则相应调整，如后续总股本发生变化将另行公告具体调整情况。
　　三、利润分配预案的具体情况
　　（一）不触及其他风险警示情形
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　　（二）现金分红方案不触及其他风险警示情形的说明
　　最近三个会计年度（2023年-2025年）公司累计现金分红金额为92,221,675.2元，高于最近三个会计年度公司年均归母净利润的30%，因此不触及《深圳证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第（九）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。
　　（三）利润分红预案合理性说明
　　公司自上市以来一直秉承积极回馈投资者的理念，坚持持续、稳定的利润分配政策，自上市以来每年均进行了现金分红，让投资者分享公司的成长与发展成果。本次现金分红方案符合《公司法》、《上市公司监管指引第3号一一上市公司现金分红》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规及规范性文件的规定，符合《公司章程》规定的利润分配政策和公司《未来三年（2025年-2027年）股东分红回报规划》，综合考虑了公司实际经营情况、未来业务发展及资金需求，兼顾了公司的可持续发展和股东的合理回报需求，方案的实施不会造成公司流动资金短缺，不影响公司偿债能力，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。
　　公司2024和2025年度经审计的交易性金融资产、衍生金融资产（套期保值工具除外）、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、其他流动资产（待抵扣增值税、预缴税费、合同取得成本等与经营活动相关的资产除外）等财务报表项目核算及列报合计金额占其总资产的比例分别为0.18%、1.15%。
　　三、董事会意见
　　本次公司利润分配及资本公积金转增股本预案符合《上市公司监管指引第3号一一上市公司现金分红》和《公司章程》中的相关规定，符合公司的实际情况。此议案尚需提交公司股东会审议。
　　四、其它说明
　　本次利润分配及资本公积金转增股本预案尚需提交公司2025年年度股东会审议批准，尚存在不确定性，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
　　五、备查文件
　　1.2025年度审计报告；
　　2.公司第五届董事会第五次会议决议；
　　3.深圳证券交易所要求的其他文件。
　　陕西盘龙药业集团股份有限公司董事会
　　2026年4月28日