证券代码：002292 证券简称：奥飞娱乐 公告编号：2026-011
　　一、重要提示
　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。
　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
　　非标准审计意见提示
　　□适用 √不适用
　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
　　□适用 √不适用
　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案
　　□适用 √不适用
　　二、公司基本情况
　　1、公司简介
　　■
　　2、报告期主要业务或产品简介
　　（一）报告期内主要业务
　　公司以婴幼儿（0-3岁）和儿童（K12）为核心目标用户并逐步覆盖年轻人群体（K12-30岁），以IP为核心驱动力，成功打造集动画、电影、婴童用品、玩具、潮玩手办、衍生品授权、实景娱乐等业务为一体的IP全产业链平台，并始终致力于构筑以动漫IP为核心的文化产业生态。
　　公司主营业务根据类型可划分为IP内容业务以及实体产业两大板块。
　　1、IP内容业务
　　公司坚定以IP为核心的发展战略，持续深耕精品内容创作体系，强化IP全生命周期管理，致力于为全球家庭打造优质动漫内容。多年来，公司已构建覆盖全年龄段的优质IP矩阵，包括但不限于“超级飞侠”“喜羊羊与灰太狼”“巴啦啦小魔仙”“铠甲勇士”“量子战队”“萌鸡小队”“贝肯熊”“飓风战魂”“火力少年王”等IP。一方面，公司聚焦资源夯实K12领域内容优势，持续完善优质IP生态系统；另一方面，推动核心IP向年轻群体及泛人群市场延伸，围绕IP开展年轻化内容规划创作、经典角色焕新与跨代际运营，通过“童年回忆”向“跨世代文化符号”的重构与IP产业化运营生态的构建，持续释放IP价值。
　　2、实体产业
　　（1）潮玩业务
　　公司布局年轻潮玩赛道，聚焦年轻消费群体，依托“玩点无限”品牌开展潮玩产品的市场运营与销售。公司已与米哈游、网易、腾讯、叠纸心意等知名企业达成深度合作，围绕相关知名IP打造多元化潮玩矩阵，陆续推出盲盒、叠叠乐、糖果粒等品类产品。“玩点无限”以“提升潮流玩具可玩性”为目的，深耕“玩点叠叠乐”核心品类，不断巩固行业地位和强化品牌认知，提升用户黏性，为用户带来更具丰富度与情绪价值的产品体验。
　　（2）玩具业务
　　经过多年深耕和运作，公司已搭建起涵盖设计、研发、生产、营销于一体的综合性玩具产业运营平台，通过多元化发展提升品牌价值。公司以“奥迪双钻”“维思积木”双品牌双线发力，聚焦核心玩具品类，依托差异化定位、资源协同、联合营销等核心策略，满足不同年龄段消费群体的玩乐需求。
　　（3）婴童业务
　　公司依托北美一线婴童品牌“Babytrend”和中国母婴品牌“澳贝”实现双品牌驱动，充分发挥双方在区域市场的差异化优势，实现品类与渠道互补，持续深耕大母婴市场。双品牌关注母婴健康全场景需求，逐步覆盖行、用、护、玩四大场景，匹配不同关键成长阶段的消费需求，致力于为全球家庭提供全方位的成长呵护。
　　（二）报告期内经营情况
　　报告期内，公司实现营业收入2,472,807,782.06元，利润总额102,562,276.49元，归属于上市公司股东的净利润71,874,775.76元。
　　1、IP与内容业务
　　（1）聚焦核心IP创作，完善精品内容矩阵
　　公司聚焦核心IP发展，结合用户调研反馈，持续优化升级内容创作，进一步夯实核心IP的价值优势。以“超级飞侠”为例，将单元剧结构调整为连贯紧凑的连续剧叙事模式，同时新增特色角色，拓展多条并行的故事线，让整体剧情逻辑更完整、角色关系更立体。
　　报告期内陆续推出《超级飞侠18无限合体》，《超级飞侠19之星核危机上》，《飓风战魂之旋力启源》以及“喜羊羊与灰太狼”羊村守护者系列第十季《奇侠大营救》、第十一季《狂野新宇宙》、大电影《喜羊羊与灰太狼之异国破晓》等多部精品内容。
　　“喜羊羊与灰太狼”系列动画剧集依旧稳居收视榜单前列，《奇侠大营救》单集收视峰值突破1.23%，优酷平台热度值破8500，爱奇艺热度值达4572，春节期间多时段蝉联收视榜首；《狂野新宇宙》单集收视峰值突破1.06%，腾讯热度值破15000，优酷热度值超9000，爱奇艺热度值达4344。
　　（2）深化多场景合作，推动IP品牌价值提升
　　公司紧扣IP“年轻向”发展战略，持续完善“内容-用户-商品-渠道”商业化布局，逐步推动经典IP从童年记忆向潮流生活符号进阶，持续强化用户粘性，稳步释放长期商业价值。
　　报告期内，公司以喜羊羊与灰太狼20周年为重要里程碑，围绕“情怀+创新”主线打造IP年度盛典，联动粉丝、合作品牌与传播平台全面放大IP影响力。线上聚焦主流社交平台运营，逐步搭建起全媒体传播矩阵，“喜羊羊与灰太狼”官方账号在抖音、快手、小红书、B站等平台全网粉丝累计近5000万，新增打造的“羊羊家族daily”“灰红夫妇”“喜羊羊和朋友们”等轻量化短视频及表情包内容，相关抖音账号累计播放量破亿，逐步渗透Z世代日常社交场景。线下聚焦城市核心商圈与潮流地标，在上海、广州、北京等6座城市落地主题快闪活动，以美陈展示、互动体验、专属活动等形式打造沉浸式体验场景，最终实现线下覆盖超70万人次、全网曝光超1亿次，为IP授权业务的模式创新与市场拓展积累经验。
　　根据《License Global》杂志公布的《2025全球顶级授权商榜单报告》显示，公司连续两年跻身全球榜单TOP50，位列国内上榜企业首位。“喜羊羊与灰太狼”IP凭借突出的市场表现与行业认可度，斩获“2025玉猴奖·十大最具商业价值动漫IP”、“2025年微博ACG次元大赏·2026十大最受期待动漫”、“快手二次元元力奖·2025年度十大IP”等多项荣誉，其中“喜羊羊”角色更是荣登「微博年度喜爱二次元角色」TOP1。
　　2、实体业务
　　（1）潮玩业务
　　公司以“品牌塑造+产品深耕”为核心战略，锚定Z世代为核心客群，聚焦品牌势能提升、产品矩阵优化及渠道布局拓展，夯实差异化核心竞争力。
　　“玩点无限”叠叠乐核心品类推进叠搭体系玩法升级，融入场景、收纳、DIY配件等多元玩法以及超级叠叠乐品类，通过提升产品线联动性增强用户复购意愿；通过线下举办主题快闪店、联动艺术展览等方式深化用户沉浸式体验，并借助“恋与制作人X喜羊羊与灰太狼 X玩点无限”、“玩点无限×原神FES”跨界联动、天官赐福丹青风华盲盒（青染款快闪限定）等事件，带动#玩点叠叠乐#、#玩点无限#等话题在微博、小红书、抖音、B站等平台广泛曝光。
　　同时，公司积极探索“喜羊羊与灰太狼”IP向潮玩品类延伸的路径，并推出首款搪胶毛绒吊卡系列新品，逐步完善自有IP潮玩产品布局，为中长期商业化储备新增动能。
　　（2）玩具业务
　　报告期内，玩具业务重点聚焦产品研发与创新，结合各IP的定位与调性，强化核心品类布局，持续提升产品竞争力。自有IP项目方面，公司陆续推出多个系列衍生玩具产品，其中“超级飞侠”项目在深耕变形品类的基础上拓展新产品线，人气角色黑金小子相关新品销量创下近两年新高；“铠甲勇士”项目聚焦可动人偶与积木人品类，结合年轻群体审美偏好优化产品设计、强化潮流元素融入，逐步推进品牌年轻化升级；“飓风战魂”“爆裂飞车”等潮流竞技类项目则探索长线化运营模式，通过“飓风战魂WSA”全球赛事以及线下推广活动持续扩大品牌热度，延长项目运营周期。外部IP合作领域，公司主要打造超可动人偶产品体系以及女生向潮品线项目，推出“变形金刚”AAE超可动人偶产品、AAM擎天柱，“三丽鸥”系列潮玩向魔法棒，以及“小马宝莉”魔法瓶等多款产品。此外，“维思积木”品牌积极布局海外市场，规划推出四季系列、知名游戏IP系列等不同主题积木套装新品，进一步完善海外玩具品类矩阵。
　　在夯实动漫玩具业务基础的同时，公司以“IP情感连接+AI技术赋能”为方向，重点研发智能化、场景化AI硬件产品，报告期内陆续推出AI智趣喜羊羊、AI智趣懒羊羊等IP智能陪伴产品，并持续迭代软硬件功能与交互体验：通过完成 4G 版本功能升级，覆盖居家、出行等多元使用场景，进一步优化用户体验；产品同步搭建IP智能体交互体系，搭载记忆感知与个性化陪伴能力，实现沉浸式、连续式情感互动；依托行业主流大模型生态完成技术适配与能力接入，持续丰富语音交互、趣味陪伴、智能应答等核心功能，让产品陪伴更具温度感、趣味性与智能化体验。目前公司智能产品业务尚处于早期孵化与培育阶段，相关产品研发迭代、市场推广、用户培育仍需持续推进，业务整体规模较小，预计短期内不会对公司整体营业收入、利润等造成重大影响。
　　（3）婴童业务
　　Babytrend婴童用品业务坚持“品类拓展+市场渠道”双轮战略，同步发力产品端与销售端协同发力，稳步推进业务经营。产品研发方面，一方面持续迭代升级固有优势品类，夯实核心竞争力；另一方面持续拓展新品类，丰富产品矩阵，满足多元市场需求。市场布局上，加大美国当地市场销售推广力度，挖掘各类渠道客户资源，同时持续完善全球分销网络布局，并稳步推动To C电商业务发展。报告期内，境外相关政策波动对业务形成阶段性外部压力，公司及时调整经营策略，多措并举减轻外部环境变动带来的不利影响，保障整体业务平稳有序推进。
　　澳贝母婴持续优化产品结构，聚焦高潜力、高附加值产品线，强化现有健身架、忙碌板及安抚毛绒等优势品类，提升业务经营效益，实现业务稳步发展。报告期内，澳贝母婴推出AI智能早教陪伴新品，凭借良好口碑与市场认可度荣获“CBME AWARDS金童奖·年度爆款王”奖项。目前公司智能产品业务尚处于早期孵化与培育阶段，相关产品研发迭代、市场推广、用户培育仍需持续推进，业务整体规模较小，预计短期内不会对公司整体营业收入、利润等造成重大影响。
　　3、主要会计数据和财务指标
　　（1） 近三年主要会计数据和财务指标
　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
　　□是 √否
　　单位：元
　　■
　　（2） 分季度主要会计数据
　　单位：元
　　■
　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
　　□是 √否
　　4、股本及股东情况
　　（1） 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
　　单位：股
　　■
　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
　　□适用 √不适用
　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
　　□适用 √不适用
　　（2） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
　　□适用 √不适用
　　公司报告期无优先股股东持股情况。
　　（3） 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系
　　■
　　5、在年度报告批准报出日存续的债券情况
　　□适用 √不适用
　　三、重要事项
　　详见公司2025年年度报告“第五节 重要事项”相关内容。
　　
　　证券代码：002292 证券简称：奥飞娱乐 公告编号：2026-009
　　奥飞娱乐股份有限公司
　　第七届董事会第五次会议决议公告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　一、董事会会议召开情况
　　奥飞娱乐股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）第七届董事会第五次会议于2026年4月24日下午14:30在公司会议室以现场会议和通讯表决方式召开，其中蔡东青、蔡晓东、蔡嘉贤、苏江锋以通讯方式参加会议。会议通知于2026年4月14日以短信或电子邮件送达。应出席会议的董事7人，实际出席会议的董事7人，会议有效表决票数为7票。会议由公司董事长蔡东青先生主持，公司高级管理人员列席了会议。会议程序符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定。
　　二、董事会会议审议情况
　　经过与会董事认真审议，形成如下决议：
　　(一)会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于〈2025年度董事会工作报告〉的议案》。
　　详见同日刊登在《证券时报》《中国证券报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2025年度董事会工作报告》（公告编号：2026-010）。
　　该议案尚需提交公司2025年度股东会审议。
　　公司2025年度在任及离任独立董事陈黄漫先生、王霄先生、郑国坚先生、刘娥平女士、杨勇先生分别向董事会递交了《独立董事2025年度述职报告》，并将在2025年度股东会上进行述职；2025年度在任及离任独立董事向董事会提交了《独立董事独立性自查情况报告》，公司董事会对此进行评估并出具了《董事会关于独立董事独立性情况的专项意见》。
　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登的相关公告。
　　(二)会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于〈2025年度总经理工作报告〉的议案》。
　　公司总经理就公司2025年度总体经营情况以及2026年经营发展规划等重点事项，向董事会提交《2025年度总经理工作报告》；董事会认为该报告客观、真实地反映了管理层2025年度主要工作情况，以总经理为代表的管理层有效地执行了董事会的各项决议。
　　(三)会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于〈2025年年度报告〉全文及其摘要的议案》。
　　公司董事会审计委员会已经审议通过了本议案中财务信息相关章节内容。
　　详见同日刊登在《证券时报》《中国证券报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2025年年度报告摘要》（公告编号：2026-011），以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2025年年度报告》。
　　该议案尚需提交公司2025年度股东会审议。
　　(四)会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于2025年度利润分配预案的议案》。
　　鉴于公司2025年度合并报表未分配利润为负值，为保障公司持续、稳定、健康发展，公司拟定2025年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。本次利润分配预案符合《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》以及《未来三年股东回报规划（2024年-2026年）》等相关法规、公司制度的规定。
　　详见同日刊登在《证券时报》《中国证券报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于2025年度拟不进行利润分配的专项说明》（公告编号：2026-012）。
　　该议案尚需提交公司2025年度股东会审议。
　　(五)会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》。
　　详见同日刊登在《证券时报》《中国证券报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告》（公告编号：2026-013）。
　　该议案尚需提交公司2025年度股东会审议。
　　(六)会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于〈2025年度内部控制评价报告〉的议案》。
　　公司董事会审计委员会已经审议通过了本议案。
　　详见同日刊登在《证券时报》《中国证券报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2025年度内部控制评价报告》（公告编号：2026-014）。
　　(七)会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于〈2025年度企业社会责任报告〉的议案》。
　　详见同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2025年度企业社会责任报告》。
　　(八)会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。
　　鉴于华兴会计师事务所（特殊普通合伙）在2025年担任本公司审计机构期间坚持独立、客观、公正的原则，遵守注册会计师独立审计准则,勤勉尽责地履行审计职责，董事会同意续聘其为公司2026年度财务报告和内部控制审计机构，审计费用根据市场价格及业务量大小而定。
　　公司董事会审计委员会已经审议通过了本议案。
　　详见同日刊登在《证券时报》《中国证券报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于续聘会计师事务所的公告》（公告编号：2026-015）。
　　该议案尚需提交公司2025年度股东会审议。
　　(九)会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于〈2026年第一季度报告〉的议案》。
　　公司董事会审计委员会已经审议通过了本议案中财务信息相关章节内容。
　　详见同日刊登在《证券时报》《中国证券报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2026年第一季度报告》（公告编号：2026-016）。
　　(十)会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于变更财务负责人的议案》。
　　公司董事会提名委员会、审计委员会已经审议通过了本议案。
　　详见同日刊登在《证券时报》《中国证券报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于变更财务负责人的公告》（公告编号：2026-20）。
　　(十一)会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于制定〈薪酬管理制度〉的议案》。
　　公司董事会薪酬与考核委员会已经审议通过了本议案。
　　详见同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《薪酬管理制度》。
　　该议案尚需提交公司2025年度股东会审议。
　　(十二)会议逐项审议了《关于董事2025年度薪酬情况及2026年度薪酬方案的议案》。
　　12.1审议通过《关于公司非独立董事2025年度薪酬情况及2026年度薪酬方案的议案》
　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权，4票回避
　　（1）公司非独立董事2025年度薪酬具体情况详见刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2025年年度报告》第四节“公司治理、环境和社会”之“四（3）、董事、高级管理人员薪酬情况”。
　　（2）2026年度非独立董事薪酬总额根据公司《薪酬管理制度》的规定，由基本薪酬、绩效薪酬、津贴补贴、中长期激励收入（若有）等组成。其中绩效薪酬占比不低于基本薪酬与绩效薪酬总额的50%，绩效薪酬实行季度考核和/或年度考核相结合的方式，绩效薪酬根据绩效考核方式及结果，在相应考核周期结束后随基本薪酬发放，其中年度绩效薪酬预留一定比例的部分待年度报告披露及绩效评价（依据经审计的财务数据开展）完成后予以支付。
　　上述薪酬均为税前金额，公司按照有关规定代扣代缴个人所得税。如有长期激励计划，需根据相关法律法规要求以及公司业绩、责任考核等情况另行制订，并相应提交董事会或股东会审议。
　　关联董事蔡东青先生、蔡晓东先生、蔡嘉贤先生、苏江锋先生回避表决。
　　12.2审议通过《关于公司独立董事2025年度薪酬情况及2026年度薪酬方案的议案》
　　表决结果：4票同意，0票反对，0票弃权，3票回避
　　（1）公司独立董事2025年度薪酬具体情况详见刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2025年年度报告》第四节“公司治理、环境和社会”之“四（3）、董事、高级管理人员薪酬情况”。
　　（2）独立董事实行津贴制，2026年度津贴为税前20万元/年，按月发放，不参与绩效薪酬考核相关事项，其履职评价采取自我评价、相互评价等方式进行。
　　关联董事曹春方先生、陈黄漫先生、王霄先生回避表决。
　　公司董事会薪酬与考核委员会已经审议了本议案，基于谨慎性原则，本议案直接提交董事会审议。
　　该议案尚需提交公司2025年度股东会审议。
　　(十三)会议以3票同意，0票反对，0票弃权,4票回避审议通过了《关于高级管理人员2025年度薪酬情况及2026年度薪酬方案的议案》
　　（1）公司高级管理人员2025年度薪酬具体情况详见同日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《2025年年度报告》第四节“公司治理、环境和社会”之“四（3）、董事、高级管理人员薪酬情况”。
　　（2）2026年度高级管理人员（含本年度聘任）薪酬总额根据公司《薪酬管理制度》的规定，由基本薪酬、绩效薪酬、津贴补贴、中长期激励收入（若有）等组成。其中绩效薪酬占比不低于基本薪酬与绩效薪酬总额的50%，绩效薪酬实行季度考核和/或年度考核相结合的方式，绩效薪酬根据绩效考核方式及结果，在相应考核周期结束后随基本薪酬发放，其中年度绩效薪酬预留一定比例的部分待年度报告披露及绩效评价（依据经审计的财务数据开展）完成后予以支付。
　　上述薪酬均为税前金额，公司按照有关规定代扣代缴个人所得税。如有长期激励计划，需根据相关法律法规要求以及公司业绩、责任考核等情况另行制订，并相应提交董事会或股东会审议。
　　关联董事蔡东青先生、蔡晓东先生、蔡嘉贤先生、苏江锋先生需回避表决。
　　公司董事会薪酬与考核委员会已经审议通过了本议案。
　　(十四)会议以4票同意，0票反对，0票弃权,3票回避审议通过了《关于全资子公司拟与关联方签署合作协议暨关联交易的议案》
　　公司独立董事专门会议已经审议通过了本议案。
　　详见同日刊登在《证券时报》《中国证券报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于全资子公司拟与关联方签署合作协议暨关联交易的公告》（公告编号：2026-21）。
　　(十五)会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于提请召开公司2025年度股东会的议案》。
　　公司定于2026年5月27日下午14:30在侨鑫国际金融中心奥飞娱乐股份有限公司会议室召开2025年度股东会，公司独立董事将在本次股东会上做2025年度述职报告。
　　详见同日刊登在《证券时报》《中国证券报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于召开2025年度股东会的通知》（公告编号：2026-022）。
　　三、备查文件
　　1、第七届董事会第五次会议决议；
　　2、第七届董事会审计委员会2026年第三次会议决议；
　　3、第七届董事会薪酬与考核委员会2026年第一次会议决议；
　　4、第七届董事会提名委员会2026年第二次会议决议；
　　5、第七届董事会独立董事专门会议2026年第一次会议决议。
　　特此公告
　　奥飞娱乐股份有限公司
　　董事会
　　二〇二六年四月二十八日
　　
　　证券代码：002292 证券简称：奥飞娱乐 公告编号：2026-014
　　奥飞娱乐股份有限公司
　　2025年度内部控制评价报告
　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
　　奥飞娱乐股份有限公司全体股东：
　　根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合奥飞娱乐股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日的内部控制有效性进行了评价。
　　一、重要声明
　　按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、审计委员会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
　　公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
　　二、内部控制评价结论
　　根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
　　根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
　　自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
　　三、内部控制评价工作情况
　　（一）内部控制评价范围
　　公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：奥飞娱乐股份有限公司、香港奥飞娱乐有限公司、广州奥飞文化传播有限公司、广东奥迪动漫玩具有限公司、广东奥飞实业有限公司、上海奥飞网络科技有限公司、奥飞动漫文化发展（广州）有限公司、广东原创动力文化传播有限公司、广州奥飞动漫文化传播有限公司、广东奥飞文娱品牌管理有限公司、杭州奥飞华尼动漫有限公司、广州潮流无限创意文化有限公司、广东奥飞主题文化科技有限公司、广州贝肯文化有限公司。
　　纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的97%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的99%。
　　纳入评价范围的主要业务和事项包括：
　　1.控制环境
　　公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规要求，建立了股东会、董事会、审计委员会、经营层为核心的较为完善的法人治理架构。
　　公司股东会是公司的最高权力机构，能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权力。
　　公司董事会是公司的常设决策机构，向股东会负责，对公司经营活动中的重大决策问题进行审议并做出决定，或提交股东会审议。公司董事会对公司内部控制体系的建立和监督负责。公司董事会下设战略、审计、提名和薪酬与考核专门委员会，专门委员会对董事会负责。
　　审计委员会是公司的监督机构，负责对董事会、总经理及其他高管人员的行为及公司财务状况进行监督和检查，向股东会负责并报告工作。
　　公司总经理由董事会聘任，在董事会的领导下，全面负责公司的日常经营管理活动，组织实施股东会、董事会决议。
　　公司各董事和高级管理人员勤勉尽责，关联董事能够主动对相关关联交易事项进行回避表决，独立董事能在董事会重大决策事项发表独立意见，履行独立董事职责。公司股东会、董事会和经理层之间权责明确，相互制衡、相互协调、相辅相成，按照公司章程和各自议事规则履行职责，以保证公司规范运作，促进公司健康发展。
　　公司作为上市公司，在不断完善治理架构的同时，建立了全面、规范、有效的内部控制体系。公司自成立之日起，为保证业务活动的正常开展，确保资产的安全和完整，防范重大经营风险变现，公司遵循现代企业法人治理原则并结合自身实际情况，制定了健全的内部控制制度，覆盖公司法人治理、投资、生产、供应、销售、人事、财务、IT、法务、内部审计、行政管理等各个方面，形成系统、完善的内控框架体系。
　　在公司治理方面的内控制度主要包括《股东会议事规则》、《董事会议事规则》、《董事会各专业委员会实施细则》、《独立董事制度》、《董事会秘书工作制度》、《募集资金使用管理制度》、《关联交易制度》、《信息披露管理制度》、《远期外汇交易业务管理制度》、《内部审计制度》、《反舞弊制度》、《对外投资管理制度》、《财务管理制度》、《各级单位责权手册》、《董事、高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》、《投资者关系管理制度》、《投资者投诉处理工作制度》、《独立董事年度报告工作制度》、《总经理工作细则》、《选聘会计师事务所专项制度》、《董事、高级管理人员离职管理制度》等，在治理层和经理层的监督领导下，各级单位能够严格执行上述内控制度，为公司的规范运作与长期健康发展打下了坚实的基础。
　　2.风险评估
　　公司作为动漫文娱产业，发展受国家政策、行业政策影响，同时面临行业周期、同行竞争等市场风险，因此公司根据战略目标和具体的年度经营目标，在2024年度全面风险管理体系建设的基础上，通过密切关注2025年公司内外部环境对经营活动的影响，全面系统的收集相关信息，即时识别和充分评估公司所面临的各种风险，建立了比较系统的风险评估体系。
　　3.子公司管理
　　公司制定了《控股子公司管理办法》、《参股子公司管理办法》等制度，对子公司相关业务和管理进行指导、服务和监督，从公司治理、财务管理等各方面对子公司实施了有效的管理与控制。包括对控股子公司财务人员委派和轮换管理控制，外派董监高人员定期参与子公司经营会议，了解经营状况和相关风险，对控股子公司重大事项进行决策审批等。公司依据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》，要求控股子公司报送重大事项材料。报告期内，各控股子公司能够及时向公司总部报告重大业务事项和重大财务事项，并按照权限规定报公司董事会审议或股东会审议，未发生重大违规事项。
　　4.资产管理
　　公司制定了《固定资产管理规定》、《低值易耗品管理规范》、《存货盘点制度》、《IT固定资产管理办法》、《库存管理办法》等资产管理制度，对实物资产的招标采购、验收入库、领用发出、保管及处置等关键环节进行控制，采取了职责分工、实物定期盘点、财产记录、账实核对等措施，定期对存货、固定资产等项目中存在的问题和潜在损失进行调查，且能按照公司制定的相关规定合理地计提资产减值准备，并把估计损失，计提准备的依据及需要核销项目按规定的程序和审批权限报批。
　　在无形资产管理方面，建立了《知识产权管理制度》、《影视项目知识产权保护运作规范》、《商标保护运作规范》、《ODM/OEM产品知识产权风险管理规范》、《专利质量管理规范》等制度，对培育和发展商标品牌，完善知识产权保护机制进行了有效控制。
　　5.销售与收款
　　公司制定了《销售预测及预订单制度》、《订单运作程序》、《应收账款管理制度》、《客户汇款规范管理办法》、《信贷管理规定》、《应收账款保理制度》、《特价产品处理政策》等制度，对涉及销售与收款的各个环节如销售预测、销售计划、产品定价、订单处理、顾客信用审查、销售合同签订、销售合同管理、发货、货款结算及回笼、售后服务、应收账款处理程序以及坏账处理等做出了明确规定；公司所建立的针对销售与收款方面的管理规定和流程控制确保了公司有效地开拓市场，并以合理的价格和费用推销企业产品与服务，有利于公司销售部门有效地组织市场营销、市场研究、信用调查、包装运输、售后服务等销售活动，并在提高销售效率的同时确保应收账款记录的正确性和完整性。本报告期内，销售与收款所涉及的部门及人员均能按照相关管理制度的规定进行业务操作，各环节的控制措施能被有效地执行。
　　6.采购业务
　　公司制定了《采购管理办法》、《招标管理规定》、《供应商管理程序》、《设备采购管理规定》等一系列采购及付款管理制度，对物料申购、供应商选择评定、采购计划、下达订单、实施采购、物料验收入库、领用、退货处理、仓储等环节做出了明确规定；公司所建立的采购制度确保了公司库存保持在一个合适及安全的水平，相关制度的执行保证物料采购有序进行、符合生产所需并且及时供生产、仓储及其他相关部门使用，同时减少供应商欺诈和其他不正当行为的发生。本报告期内，采购与付款所涉及的部门及人员均能按照以上制度规定进行业务处理，控制措施能被有效执行。
　　7.生产管理
　　公司制定了《安全生产管理规定》、《质量手册》、《产品质量事件责任界定办法》、《管理体系手册》、《体系定期监督管理规定》、《合规性评价控制程序》、《模具使用管理规范》等制度，规定了生产人员工作职责及管理标准、生产管理、设备管理、物料管理、质量管理等一系列涉及生产流程的管理制度标准，确保了公司能够按照既定生产计划进行生产活动，保证生产过程在安全及高效的情况下进行，同时生产的产品符合相关质量控制标准；本报告期内，公司生产人员能够按照以上制度规定进行生产活动，控制措施能被有效执行。
　　8.IP项目管理
　　公司构建了以IP为核心的泛娱乐生态系统，为进一步强化精品IP阵容，不断巩固和增强IP生态圈的壁垒，公司建立了相应的内部控制措施。主要包括：建立《项目立项管理规定》、《新项目管理办法》、《消费者调研框架体系和工作流程》、《知识产权管理制度》、《商标保护运作规范》等制度，这些内控措施的制定和实施能够保障IP项目开发的有序性，提高新项目成功率，并有效保护IP的安全及完整性。
　　9.筹资与投资
　　公司根据国家法律、法规的规定及公司章程，结合公司实际情况，制定了《货币资金管理制度》、《募集资金使用管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外股权投资管理办法》、《财务管理制度》等，对筹资与投资循环所涉及的主要业务活动如审批权限、组织机构、投资决策程序、投资的转让与收回、对外投资的人事管理、对外投资的财务管理及审计等进行了明确规定；针对筹资业务所设置的具体流程控制保证公司所有的筹资活动均经过恰当的授权和审批，在力求降低资金成本、减少融资风险的同时保障了资金的正常周转；针对投资业务所设置的流程控制确保公司能够建立行之有效的投资决策与运作机制，既能提高资金运作的效率，也确保公司对外投资的保值、增值。本报告期内，筹资与投资各环节的控制措施均能被有效执行。
　　10.关联交易
　　公司建立了《关联交易制度》，对关联方关系、关联交易的内容、关联交易的审议程序和披露等进行了明确规定，确保了关联交易在“公平、公正、公开、等价有偿及不偏离市场独立第三方的价格或收费标准”的条件下进行，保证公司与各关联人所发生的关联交易的合法性、公允性、合理性；关联方的识别程序、关联交易发生前的审查决策程序以及关联股东回避表决制度等控制措施在本报告期内均得到有效执行。
　　11.对外担保
　　公司《对外担保管理制度》对公司发生对外担保行为时的对外担保对象、审批权限和决策程序、安全措施等作了详细规定，并明确规定：公司对外担保应当取得出席董事会会议的 2/3 以上董事同意或者经股东会批准。未经董事会或股东会批准，公司不得对外提供担保。关于对外担保的相关规定在本报告期内能够被有效执行。
　　12.信息披露
　　公司建立了《信息披露管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《互动易平台信息发布及回复内部审核制度》、《舆情管理制度》等，从信息披露机构和人员、信披文件、事务管理、披露程序、信息报告、保密措施、档案管理、责任追究等方面作了详细规定。《公司章程》规定，《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为刊登公司公告和其他需要披露信息的指定媒体。公司2025年度对外信息披露文件共128份，能够准确、及时、完整的披露各期定期报告和重大事项。
　　13.人力资源管理
　　公司秉承“以人为本”的理念，重视人才队伍的建设，明确各岗位人员，特别是与风险和内控有关的人员的适任条件，明确有关教育、工作经历和专业技能等方面的要求，确保相关人员能够胜任。公司制定了《招聘管理办法》、《绩效管理办法》、《人事作业规范稽核管理办法》、《培训管理制度》、《正负激励管理办法》、《竞业限制管理办法》、《反舞弊奖惩管